第三章決策運行機制

第一節(jié)組織結(jié)構(gòu)與職責

第三十二條保險集團(控股)公司、保險公司應(yīng)當建立健全公司治理，在公司章程和相關(guān)制度中明確規(guī)定股東(大)會、董事會、監(jiān)事會和經(jīng)營管理層的保險資金運用職責，實現(xiàn)保險資金運用決策權(quán)、運營權(quán)、監(jiān)督權(quán)相互分離，相互制衡。

第三十三條保險資金運用實行董事會負責制。保險公司董事會應(yīng)當對資產(chǎn)配置和投資政策、風險控制、合規(guī)管理承擔最終責任，主要履行下列職責：

(一)審定保險資金運用管理制度;

(二)確定保險資金運用管理方式;

(三)審定投資決策程序和授權(quán)機制;

(四)審定資產(chǎn)戰(zhàn)略配置規(guī)劃、年度資產(chǎn)配置計劃及相關(guān)調(diào)整方案;

(五)決定重大投資事項;

(六)審定新投資品種的投資策略和運作方案;

(七)建立資金運用績效考核制度;

(八)其他相關(guān)職責。

董事會應(yīng)當設(shè)立具有投資決策、資產(chǎn)負債管理和風險管理等相應(yīng)職能的專業(yè)委員會。

第三十四條保險集團(控股)公司、保險公司決定委托投資，以及投資無擔保債券、股票、股權(quán)和不動產(chǎn)等重大保險資金運用事項，應(yīng)當經(jīng)董事會審議通過。

第三十五條保險集團(控股)公司、保險公司經(jīng)營管理層根據(jù)董事會授權(quán)，應(yīng)當履行下列職責：

(一)負責保險資金運用的日常運營和管理工作;

(二)建立保險資金運用與財務(wù)、精算、產(chǎn)品和風險控制等部門之間的溝通協(xié)商機制;

(三)審議資產(chǎn)管理部門擬定的保險資產(chǎn)戰(zhàn)略配置規(guī)劃和年度資產(chǎn)配置計劃及相關(guān)調(diào)整方案，并提交董事會審定;

(四)組織實施經(jīng)董事會審定的資產(chǎn)戰(zhàn)略配置規(guī)劃和年度資產(chǎn)配置計劃;

(五)控制和管理保險資金運用風險;

(六)其他相關(guān)職責。

第三十六條保險集團(控股)公司、保險公司應(yīng)當設(shè)置專門的保險資產(chǎn)管理部門，并獨立于財務(wù)、精算、風險控制等其他業(yè)務(wù)部門，履行下列職責：

(一)擬定保險資金運用管理制度;

(二)擬定資產(chǎn)戰(zhàn)略配置規(guī)劃和年度資產(chǎn)配置計劃及相關(guān)調(diào)整方案;

(三)執(zhí)行資產(chǎn)戰(zhàn)略配置規(guī)劃和年度資產(chǎn)配置計劃;

(四)實施保險資金運用風險管理措施;

(五)其他相關(guān)職責。

保險集團(控股)公司、保險公司自行投資的，保險資產(chǎn)管理部門應(yīng)當負責日常投資和交易管理;委托投資的，保險資產(chǎn)管理部門應(yīng)當履行監(jiān)督投資行為和評估投資業(yè)績等委托人職責。

第三十七條保險集團(控股)公司、保險公司的保險資產(chǎn)管理部門應(yīng)當在投資研究、資產(chǎn)清算、風險控制、業(yè)績評估、相關(guān)保障等環(huán)節(jié)設(shè)置崗位，建立防火墻體系，實現(xiàn)專業(yè)化、規(guī)范化、程序化運作。

保險集團(控股)公司、保險公司自行投資的，保險資產(chǎn)管理部門應(yīng)當設(shè)置投資、交易等與資金運用業(yè)務(wù)直接相關(guān)的崗位。

第三十八條保險集團(控股)公司、保險公司風險管理部門以及具有相應(yīng)管理職能的部門，應(yīng)當履行下列職責：

(一)擬定保險資金運用風險管理制度;

(二)審核和監(jiān)控保險資金運用合法合規(guī)性;

(三)識別、評估、跟蹤、控制和管理保險資金運用風險;

(四)定期報告保險資金運用風險管理狀況;

(五)其他相關(guān)職責。

第三十九條保險資產(chǎn)管理機構(gòu)應(yīng)當設(shè)立首席風險管理執(zhí)行官。

首席風險管理執(zhí)行官為公司高級管理人員，負責組織和指導(dǎo)保險資產(chǎn)管理機構(gòu)風險管理，履職范圍應(yīng)當包括保險資產(chǎn)管理機構(gòu)運作的所有業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)，獨立向董事會、中國保監(jiān)會報告有關(guān)情況，提出防范和化解重大風險建議。

首席風險管理執(zhí)行官不得主管投資管理。如需更換，應(yīng)當于更換前至少5個工作日向中國保監(jiān)會書面說明理由和其履職情況。

第二節(jié)資金運用流程

第四十條保險集團(控股)公司、保險公司應(yīng)當建立健全保險資金運用的管理制度和內(nèi)部控制機制，明確各個環(huán)節(jié)、有關(guān)崗位的銜接方式及操作標準，嚴格分離前、中、后臺崗位責任，定期檢查和評估制度執(zhí)行情況，做到權(quán)責分明、相對獨立和相互制衡。相關(guān)制度包括但不限于：

(一)資產(chǎn)配置相關(guān)制度;

(二)投資研究、決策和授權(quán)制度;

(三)交易和結(jié)算管理制度;

(四)績效評估和考核制度;

(五)信息系統(tǒng)管理制度;

(六)風險管理制度等。

第四十一條保險集團(控股)公司、保險公司應(yīng)當以獨立法人為單位，統(tǒng)籌境內(nèi)境外兩個市場，綜合償付能力約束、外部環(huán)境、風險偏好和監(jiān)管要求等因素，分析保險資金成本、現(xiàn)金流和期限等負債指標，選擇配置具有相應(yīng)風險收益特征、期限及流動性的資產(chǎn)。

第四十二條保險集團(控股)公司、保險公司應(yīng)當建立專業(yè)化分析平臺，并利用外部研究成果，研究制定涵蓋交易對手管理和投資品種選擇的模型和制度，實時跟蹤并分析市場變化，為保險資金運用決策提供依據(jù)。

第四十三條保險集團(控股)公司、保險公司應(yīng)當建立健全相對集中、分級管理、權(quán)責統(tǒng)一的投資決策和授權(quán)制度，明確授權(quán)方式、權(quán)限、標準、程序、時效和責任，并對授權(quán)情況進行檢查和逐級問責。

第四十四條保險集團(控股)公司、保險公司應(yīng)當建立和完善公平交易機制，有效控制相關(guān)人員操作風險和道德風險，防范交易系統(tǒng)的技術(shù)安全疏漏，確保交易行為的合規(guī)性、公平性和有效性。公平交易機制至少應(yīng)當包括以下內(nèi)容：

(一)實行集中交易制度，嚴格隔離投資決策與交易執(zhí)行;

(二)構(gòu)建符合相關(guān)要求的集中交易監(jiān)測系統(tǒng)、預(yù)警系統(tǒng)和反饋系統(tǒng);

(三)建立完善的交易記錄制度;

(四)在賬戶設(shè)置、研究支持、資源分配、人員管理等環(huán)節(jié)公平對待不同資金等。

保險集團(控股)公司、保險公司開展證券投資業(yè)務(wù)，應(yīng)當遵守證券行業(yè)相關(guān)法律法規(guī)，建立健全風險隔離機制，實行相關(guān)從業(yè)人員本人及直系親屬投資信息申報制度，切實防范內(nèi)幕交易、利用未公開信息交易、利益輸送等違法違規(guī)行為。

第四十五條保險集團(控股)公司、保險公司應(yīng)當建立以資產(chǎn)負債管理為核心的績效評估體系和評估標準，定期開展保險資金運用績效評估和歸因分析，推進長期投資、價值投資和分散化投資，實現(xiàn)保險資金運用總體目標。

第四十六條保險集團(控股)公司、保險公司應(yīng)當建立保險資金運用信息管理系統(tǒng)，減少或者消除人為操縱因素，自動識別、預(yù)警報告和管理控制資產(chǎn)管理風險，確保實時掌握風險狀況。

信息管理系統(tǒng)應(yīng)當設(shè)定合規(guī)性和風險指標閥值，將風險監(jiān)控的各項要素固化到相關(guān)信息技術(shù)系統(tǒng)之中，降低操作風險、防止道德風險。

信息管理系統(tǒng)應(yīng)當建立全面風險管理數(shù)據(jù)庫，收集和整合市場基礎(chǔ)資料，記錄保險資金管理和投資交易的原始數(shù)據(jù)，保證信息平臺共享。

第四章風險管控

第四十七條保險集團(控股)公司、保險公司應(yīng)當建立全面覆蓋、全程監(jiān)控、全員參與的保險資金運用風險管理組織體系和運行機制，改進風險管理技術(shù)和信息技術(shù)系統(tǒng)，通過管理系統(tǒng)和稽核審計等手段，分類、識別、量化和評估各類風險，防范和化解風險。

第四十八條保險集團(控股)公司、保險公司應(yīng)當管理和控制資產(chǎn)負債錯配風險，以償付能力約束和保險產(chǎn)品負債特性為基礎(chǔ)，加強成本收益管理、期限管理和風險預(yù)算，確定保險資金運用風險限額，采用缺口分析、敏感性和情景測試等方法，評估和管理資產(chǎn)錯配風險。

第四十九條保險集團(控股)公司、保險公司應(yīng)當管理和控制流動性風險，根據(jù)保險業(yè)務(wù)特點和風險偏好，測試不同狀況下可以承受的流動性風險水平和自身風險承受能力，制定流動性風險管理策略、政策和程序，防范流動性風險。

第五十條保險集團(控股)公司、保險公司應(yīng)當管理和控制市場風險，評估和管理利率風險、匯率風險以及金融市場波動風險，建立有效的市場風險評估和管理機制，實行市場風險限額管理。

第五十一條保險集團(控股)公司、保險公司應(yīng)當管理和控制信用風險，建立信用風險管理制度，及時跟蹤評估信用風險，跟蹤分析持倉信用品種和交易對手，定期組織回測檢驗。

第五十二條保險集團(控股)公司、保險公司應(yīng)當加強同業(yè)拆借、債券回購和融資融券業(yè)務(wù)管理，嚴格控制融資規(guī)模和使用杠桿，禁止投機或者用短期拆借資金投資高風險和流動性差的資產(chǎn)。保險資金參與衍生產(chǎn)品交易，僅限于對沖風險，不得用于投機，具體辦法由中國保監(jiān)會制定。

第五十三條保險集團(控股)公司、保險公司、保險資產(chǎn)管理機構(gòu)開展投資業(yè)務(wù)或者資產(chǎn)管理產(chǎn)品業(yè)務(wù)，應(yīng)當建立風險責任人制度，明確相應(yīng)的風險責任人，具體辦法由中國保監(jiān)會制定。

第五十四條保險集團(控股)公司、保險公司應(yīng)當建立內(nèi)部稽核和外部審計制度。

保險集團(控股)公司、保險公司應(yīng)當每年至少進行一次保險資金運用內(nèi)部稽核。

保險集團(控股)公司、保險公司應(yīng)當聘請符合條件的外部專業(yè)審計機構(gòu)，對保險資金運用內(nèi)部控制情況進行年度專項審計。

上述內(nèi)部稽核和年度審計的結(jié)果應(yīng)當向中國保監(jiān)會報告。具體辦法由中國保監(jiān)會制定。

第五十五條保險集團(控股)公司、保險公司主管投資的高級管理人員、保險資金運用部門負責人和重要崗位人員離任前應(yīng)當進行離任審計，審計結(jié)果應(yīng)當向中國保監(jiān)會報告。

第五十六條保險集團(控股)公司、保險公司應(yīng)當建立保險資金運用風險處置機制，制定應(yīng)急預(yù)案，及時控制和化解風險隱患。投資資產(chǎn)發(fā)生大幅貶值或者出現(xiàn)債權(quán)不能清償?shù)?，?yīng)當制定處置方案，并及時報告中國保監(jiān)會。

第五十七條保險集團(控股)公司、保險公司應(yīng)當確保風險管控相關(guān)崗位和人員具有履行職責所需知情權(quán)和查詢權(quán)，有權(quán)查閱、詢問所有與保險資金運用業(yè)務(wù)相關(guān)的數(shù)據(jù)、資料和細節(jié)，并列席與保險資金運用相關(guān)的會議。

第五十八條保險集團(控股)公司、保險公司的保險資金運用行為涉及關(guān)聯(lián)交易的，應(yīng)當遵守法律、行政法規(guī)、國家會計制度，以及中國保監(jiān)會的有關(guān)監(jiān)管規(guī)定。

第五章監(jiān)督管理

第五十九條中國保監(jiān)會對保險資金運用的監(jiān)督管理，采取現(xiàn)場監(jiān)管與非現(xiàn)場監(jiān)管相結(jié)合的方式。

中國保監(jiān)會可以授權(quán)其派出機構(gòu)行使保險資金運用監(jiān)管職權(quán)。

第六十條中國保監(jiān)會應(yīng)當根據(jù)公司治理結(jié)構(gòu)、償付能力、投資管理能力和風險管理能力，按照內(nèi)控與合規(guī)計分等有關(guān)監(jiān)管規(guī)則，對保險集團(控股)公司、保險公司保險資金運用實行分類監(jiān)管、持續(xù)監(jiān)管、風險監(jiān)測和動態(tài)評估。

中國保監(jiān)會應(yīng)當強化對保險公司的資本約束，確定保險資金運用風險監(jiān)管指標體系，并根據(jù)評估結(jié)果，采取相應(yīng)監(jiān)管措施，防范和化解風險。

第六十一條保險集團(控股)公司、保險公司分管投資的高級管理人員、保險資產(chǎn)管理公司的董事、監(jiān)事、高級管理人員，應(yīng)當在任職前取得中國保監(jiān)會核準的任職資格。

保險集團(控股)公司、保險公司的首席投資官由分管投資的高級管理人員擔任。

保險集團(控股)公司、保險公司的首席投資官和資產(chǎn)管理部門主要負責人應(yīng)當在任命后10個工作日內(nèi)，由任職機構(gòu)向中國保監(jiān)會報告。

第六十二條保險集團(控股)公司、保險公司的重大股權(quán)投資，應(yīng)當報中國保監(jiān)會核準。

重大股權(quán)投資的具體辦法由中國保監(jiān)會另行制定。

第六十三條保險資產(chǎn)管理機構(gòu)發(fā)行或者發(fā)起設(shè)立的保險資產(chǎn)管理產(chǎn)品，實行核準、備案或注冊管理。

注冊不對保險資產(chǎn)管理產(chǎn)品的投資價值以及風險作實質(zhì)性判斷。

第六十四條中國保監(jiān)會有權(quán)要求保險集團(控股)公司、保險公司提供報告、報表、文件和資料。

提交報告、報表、文件和資料，應(yīng)當及時、真實、準確、完整。

第六十五條保險集團(控股)公司、保險公司應(yīng)當依法披露保險資金運用的相關(guān)信息。保險集團(控股)公司、保險公司的股東(大)會、董事會的重大投資決議，應(yīng)當在決議作出后5個工作日內(nèi)向中國保監(jiān)會報告，中國保監(jiān)會另有規(guī)定的除外。

第六十六條中國保監(jiān)會有權(quán)要求保險集團(控股)公司、保險公司將保險資金運用的有關(guān)數(shù)據(jù)與中國保監(jiān)會的監(jiān)管信息系統(tǒng)動態(tài)連接。

保險集團(控股)公司、保險公司應(yīng)當按照中國保監(jiān)會規(guī)定，及時、準確、完整地向中國保監(jiān)會的監(jiān)管信息系統(tǒng)報送相關(guān)數(shù)據(jù)。

第六十七條保險集團(控股)公司和保險公司違反本辦法規(guī)定，存在以下情形之一的，中國保監(jiān)會可以限制其資金運用的形式和比例：

(一)償付能力狀況不符合中國保監(jiān)會要求的;

(二)公司治理存在重大風險的;

(三)資金運用違反關(guān)聯(lián)交易有關(guān)規(guī)定的。

第六十八條保險集團(控股)公司、保險公司違反資金運用形式和比例有關(guān)規(guī)定的，由中國保監(jiān)會責令限期改正。

第六十九條中國保監(jiān)會有權(quán)對保險集團(控股)公司、保險公司的董事、監(jiān)事、高級管理人員和保險資產(chǎn)管理部門負責人進行監(jiān)管談話，要求其就保險資金運用情況、風險控制、內(nèi)部管理等有關(guān)重大事項作出說明。

第七十條保險集團(控股)公司、保險公司嚴重違反資金運用有關(guān)規(guī)定的，中國保監(jiān)會可以責令調(diào)整負責人及有關(guān)管理人員。

第七十一條保險集團(控股)公司、保險公司嚴重違反保險資金運用有關(guān)規(guī)定，被責令限期改正逾期未改正的，中國保監(jiān)會可以決定選派有關(guān)人員組成整頓組，對公司進行整頓。

第七十二條保險集團(控股)公司、保險公司違反本辦法規(guī)定運用保險資金的，由中國保監(jiān)會依法予以罰款、限制業(yè)務(wù)范圍、責令停止接受新業(yè)務(wù)或者吊銷業(yè)務(wù)許可證等行政處罰，對相關(guān)責任人員依法予以警告、罰款、撤銷任職資格、禁止進入保險業(yè)等行政處罰。

受到行政處罰的，保險集團(控股)公司、保險公司應(yīng)當對相關(guān)責任人員進行內(nèi)部責任追究。

第七十三條保險資金運用的其他當事人在參與保險資金運用活動中，違反有關(guān)法律、行政法規(guī)和本辦法規(guī)定的，中國保監(jiān)會應(yīng)當記錄其不良行為，并將有關(guān)情況通報其行業(yè)主管部門;情節(jié)嚴重的，中國保監(jiān)會可以通報保險集團(控股)公司、保險公司3年內(nèi)不得與其從事相關(guān)業(yè)務(wù)，并商有關(guān)監(jiān)管部門依法給予行政處罰。

第七十四條中國保監(jiān)會工作人員濫用職權(quán)、玩忽職守，或者泄露所知悉的有關(guān)單位和人員的商業(yè)秘密的，依法追究法律責任。

第六章附則

第七十五條保險資產(chǎn)管理機構(gòu)以及其他投資管理人管理運用保險資金參照本辦法執(zhí)行。

第七十六條中國保監(jiān)會對保險集團(控股)公司、自保公司以及其他類型保險機構(gòu)的資金運用另有規(guī)定的，從其規(guī)定。

第七十七條本辦法由中國保監(jiān)會負責解釋和修訂。

第七十八條本辦法自2018年4月1日起施行。中國保監(jiān)會2010年7月30日發(fā)布的《保險資金運用管理暫行辦法》(保監(jiān)會令2010年第9號)、2014年4月4日發(fā)布的《中國保險監(jiān)督管理委員會關(guān)于修改〈保險資金運用管理暫行辦法〉的決定》(保監(jiān)會令2014年第3號)同時廢止。

以上就是關(guān)于保險資金運用管理辦法的相關(guān)信息，希望能幫助到您。